2007 rok

ZARZĄDZENIE Nr 51/2007

BURMISTRZA PRZASNYSZA

z dnia 19 marca 2007 r.

w sprawie sprawozdania z wykonania budżetu miasta za 2006 r.

Na podstawie art. 199 ust.1 i 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.), Burmistrz Przasnysza zarządza, co następuje:

§ 1.

Burmistrz Przasnysza przedstawia sprawozdanie z wykonania budżetu miasta za 2006 r. zgodnie z załącznikami:

- załącznik Nr 1 - zestawienie dochodów budżetowych,

- załącznik Nr 2 - zestawienie dotacji celowych na realizację zadań zleconych,

- załącznik Nr 3 - zestawienie wydatków budżetowych,

- załącznik Nr 4 - zestawienie wydatków na realizację zadań zleconych,

- załącznik Nr 5 - zestawienie przychodów i wydatków gminnego funduszu ochrony środowiska,

- załącznik Nr 6 - zestawienie z wykonania wydatków inwestycyjnych,

- załącznik Nr 7 - zestawienie z wykonania remontów ulic,

- załącznik Nr 8 - zestawienie dotacji z budżetu dla niepublicznych jednostek systemu oświaty

- załącznik Nr 9 - wykaz jednostek oraz zestawienie dochodów własnych jednostek i wydatków nimi sfinansowanych,

- załącznik Nr 10 - zestawienie dotacji celowych otrzymanych na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego,

- załącznik Nr 11 - zestawienie dotacji celowych przekazanych na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego,

- załącznik Nr 12 - zestawienie dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych,

- załącznik Nr 13 - zestawienie wydatków na przeciwdziałanie alkoholizmowi,

- załącznik Nr 14 - zestawienie dotacji podmiotowych przekazanych instytucjom kultury.

§ 2.

Sprawozdanie przekazuje się:

- Radzie Miejskiej w Przasnyszu,

- Regionalnej Izbie Obrachunkowej.

§ 3.

1. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

2. Zarządzenie podlega ogłoszeniu w trybie przewidzianym dla aktów prawa miejscowego.

Burmistrz Przasnysza

/-/ Waldemar Trochimiuk

[Załączniki]

Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta za 2006

Burmistrz Przasnysza przedkłada sprawozdanie z wykonania budżetu miasta za 2006 rok. Sprawozdanie sporządzone zostało w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej i zawiera załączniki od 1 do 14, określone w Zrządzeniu Burmistrza oraz część opisową. Kwoty zawarte w załącznikach wynikają z urządzeń księgowych i są zgodne z danymi zawartymi w sprawozdaniach o dochodach, wydatkach, nadwyżce budżetowej, należnościach, zobowiązaniach oraz w sprawozdaniach Rb-33, Rb-34, Rb-50 przekazanych do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie i do Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego.

Budżet miasta na 2006 r. przyjęty uchwałą Nr XXV/254/2005 Rady Miejskiej w Przasnyszu z dnia 29 grudnia 2005 roku w sprawie uchwalenia budżetu miasta na 2006 rok, w ciągu roku zwiększono o następujące kwoty:

1) dochody budżetowe o kwotę 1.298.888 zł, tj. o 4,4 %, w tym:

- dochody własne bez udziałów w podatkach o 163.924 zł,

- udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa o 183.273 zł,

- subwencje o 85.868 zł,

- dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania zlecone o 11.446 zł,

- dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania własne o 332.885 zł,

- dotacje z funduszy celowych na dofinansowanie inwestycji o 478.163 zł,

- dotacje celowe otrzymane z gmin i powiatu na podstawie porozumień o 43.329 zł.

Zmiany kwot dotacji i subwencji wprowadzono w oparciu o decyzje Wojewody Mazowieckiego, informacje Ministra Finansów, umowy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego w Warszawie - dysponentem środków Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej i Funduszu Dopłat, porozumienia z sąsiednimi gminami i Starostwem Powiatowym w Przasnyszu. Zmiany w dochodach własnych wprowadzono w oparciu o analizy wewnętrzne.

2) wydatki budżetowe zwiększono w ciągu roku o 4.468.888 zł, o 15,7%, w tym:

- wydatki na realizację zadań zleconych o 11.446 zł,

- wydatki inwestycyjne o 3.028.455 zł, wzrost o 74,5 %,

- pozostałe wydatki bieżące o 1.470.187 zł,

- zmniejszono plan wydatków na obsługę długu publicznego o 41.200 zł.

Na zwiększenie planowanych w 2006 r. wydatków, poza kwotą dodatkowych dochodów, przeznaczono środki pozyskane z emisji obligacji komunalnych w wysokości 2.500.000 zł oraz kwotę 670.000 zł - wolnych środków wynikającą z rozliczenia kredytów i pożyczek z lat ubiegłych

W wyniku wprowadzonych zmian plan budżetu miasta na koniec roku kształtował się w następujących kwotach:

1) dochody budżetowe - 30.552.174 zł,

2) wydatki budżetowe - 32.918.288 zł,

w tym:

wydatki inwestycyjne - 7.094.355 zł.

Planowany niedobór budżetu wyniósł 2.366.114 zł.

Przychody budżetowe uchwalono w wysokości 3.170.000 zł, w tym:

- z emisji obligacji komunalnych 2.500.000 zł

- z rozdysponowania wolnych środków wynikających z rozliczenia pożyczek i kredytów z lat ubiegłych - 670.000 zł

Na spłatę rat pożyczek i kredytów przeznaczono 803.886 zł.

Wykonanie budżetu w 2006 roku

W 2006 roku dochody budżetowe zrealizowano w wysokości 30.751.383 zł, a wydatki budżetowe w wysokości 32.242.582 zł. Budżet miasta zamknął się niedoborem w wysokości 1.491.199 zł. Niedobór sfinansowany został przychodami z emisji obligacji komunalnych.

Na spłatę rat kredytów i pożyczek długoterminowych wydatkowano kwotę 803.886 zł, co stanowi 100,0 % kwoty planowanej.

Łączna kwota długu miasta na koniec 2006 roku wyniosła 9.050.121 zł, co stanowi 29,43 % dochodów wykonanych, w tym:

- z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek - 1.150.121 zł,

- z tytułu emisji obligacji komunalnych - 7.900.000 zł.

Na koniec 2006 roku nie wystąpiły zobowiązania wymagalne. Wszystkie zobowiązania uregulowane zostały w terminach umownych.

Stan środków pieniężnych na rachunkach bankowych budżetu na koniec 2006 roku wyniósł 1.064.481 zł, w tym:

- na rachunku bieżącym budżetu - 715.465 zł, z tego 625.346 zł stanowiła subwencja oświatowa za m-c styczeń 2007 r., przekazana w grudniu 2006 r.,

- na wyodrębnionym subkoncie budżetu 205.716 zł - wydatki niewygasające z upływem roku budżetowego, zgodnie z Uchwałą Nr IV/20/2006 Rady Miejskiej w Przasnyszu w sprawie uchwalenia wykazu wydatków, które nie wygasają wraz z upływem roku budżetowego,

- na rachunku gminnego funduszu ochrony środowiska i gospodarki wodnej - 42.260 zł,

- na rachunkach dochodów własnych jednostek budżetowych - 100.735 zł,

- środki pieniężne w drodze - 305 zł.

DOCHODY

W 2006 roku dochody budżetowe ogółem wykonano w wysokości 30.751.383 zł, co stanowi 100,7 % planu, i wzrosły o 18,7 % w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

1) dochody własne budżetu bez udziału w podatkach - 8.348.242 zł - 99,6 % planu, wzrosły o 11,7 % w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 27,1 % dochodów ogółem, w tym:

- dochody z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych - 233.351 zł - 106,1 % planu, wzrosły o 0,4 % w stosunku do roku ubiegłego,

2) udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa - 7.474.715 zł - 103,4 % planu, wzrosły o 21,0 % w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 24,3 % dochodów ogółem,

3) subwencje - 8.580.434 zł - 100,0 % planu, wzrosły o 11,7 % w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 27,9 % dochodów ogółem, w tym:

- część oświatowa subwencji ogólnej - 7.798.560 zł - 100,0 % planu, wzrost o 3,4 % w stosunku do roku ubiegłego,

4) dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań zleconych - 4.950.657 zł - 99,8 % planu, wzrosły o 30,0 % w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 16,1 % dochodów ogółem,

5) dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących - 876.142 zł - 99,5 % planu, wzrosły o 28,3 % w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 2,8 % dochodów ogółem.

W poszczególnych grupach dochodów najwyższy wskaźnik wzrostu wskazują dotacje celowe na zadania zlecone - 30,0 % i dotacje celowe na zadania własne - 28,3 %. Są to jednak dochody, których cel i przeznaczenie są z góry określone i nie możemy nimi swobodnie dysponować.

Największe znaczenie dla naszego budżetu ma wysoki wzrost wpływów z udziałów w podatku dochodowym o 1.295.901 zł tj. o 21,0 %. Wpływy te wykazują dynamikę wzrostową od 2004 r. W 2005 roku wzrosły o 19,6 % w stosunku do 2004 r. W okresie dwóch ostatnich lat wpływy te wzrosły o 2.308.500 zł, tj. o 44,7 %. Jest to najwyższy wskaźniki wzrostu w tej grupie dochodów od 1998 roku.

Na zadowalającym poziomie w 2006 r. ukształtował się również wskaźnik wzrostu dochodów własnych bez udziałów w podatkach o 11,7 %, mimo niewielkiego, bo tylko 3-procentowego, wzrostu stawek podatków i opłat lokalnych uchwalonych przez Radę Miejską. Wpływy z niektórych podatków i opłat lokalnych przedstawiają się następująco:

- wpływy z podatku od nieruchomości - 4.138.173 zł - wzrost o 5,1%,

- wpływy z podatku od środków transportowych - 703.608 zł - wzrost o 11,3%,

- wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych - 371.121 zł - wzrost o 39,9%,

- wpływy z opłaty skarbowej - 459.073 zł - wzrost o 12,7%.

Otrzymane w 2006 r. subwencje wzrosły również o 11,7 %, w tym najbardziej istotna dla naszego budżetu - część oświatowa subwencji ogólnej - wzrosła zaledwie o 3,4 %. Na niski wskaźnik wzrostu tej części subwencji wpływa zmniejszająca się liczba uczniów w naszych szkołach.

Dochody budżetowe ogółem wzrosły w 2006 r o 4.845.446 zł, tj. o 18,7 % w stosunku do roku ubiegłego. Jest to także najwyższy wskaźnik wzrostu od 1998 roku. W 2005 roku wskaźnik ten wyniósł 14,9 %. W poprzednich latach wskaźniki te kształtowały się na znacznie niższym poziomie, od 2,7 % do 9 %, a w 2003 rok, po zmianie ustawy o dochodach j.s.t., wystąpił nawet spadek dochodów.

Niski wskaźnik wykonania dochodów w stosunku do planu wystąpił w:

1)dz. 700, rozdz. 70005, § 0470 - 45.308 zł - 87,8 % - wystąpił niski wskaźnik wpływów z opłat za użytkowanie wieczyste nieruchomości ponieważ w planie ujęto wpływy według wartości brutto opłat;

2) dz. 700, rozdz. 70005, § 0750 - 14.884 zł - 76,3 % - dochody z dzierżawy składników majątkowych zrealizowano na niskim poziomie ponieważ zmniejszyła się ilość wydzierżawianego mienia ze względu na ich sprzedaż;

3) dz. 700, rozdz. 70005, § 0760 - 5.765 zł - 91,5 % - wpływy z przekształcenia prawa wieczystego użytkowania w prawo własności zrealizowano poniżej planu ze względu na małe zainteresowanie osób uprawnionych;

4) dz. 756, rozdz. 75601, § 0350 - 76.434 zł - 95,5 % - wpływy z podatku płaconego w formie karty podatkowej - dochody te realizuje na rzecz budżetu miasta Urząd Skarbowy w Przasnyszu. Mimo systematycznie prowadzonych egzekucji wobec dłużników zaległości z tego tytułu są wciąż wysokie i wynoszą
85.473 zł z powodu trudności finansowych i materialnych dłużników.

Skutki obniżenia przez Radę Miejską górnych stawek podatkowych w 2006 r. wyniosły 1.019.482 zł, co stanowi 7,6% wykonanych podstawowych dochodów podatkowych i wzrosły o 16,08% w stosunku do roku ubiegłego. Skutki udzielonych umorzeń zaległości podatkowych wyniosły 373.180 zł, co stanowi 2,78% wykonanych podstawowych dochodów podatkowych i były wyższe o 137,7% w stosunku do roku ubiegłego.

Kwota przyznanego w 2006 r. umorzenia zaległości podatkowych jest następstwem trudnej sytuacji finansowych, w jakiej znalazło się kilka podmiotów działających na terenie miasta. Można tu wymienić Zakłady Meblarskie „Węgierka" Sp. z o.o. i Zakład Technicznej Obsługi
Rolnictwa Sp. z o.o., SPZZOZ w Przasnyszu. Burmistrz Miasta umarzając zaległości podatkowe miał na względzie szeroko pojęty interes społeczny a w szczególności zachowanie istniejących miejsc pracy.

Wymagalne należności z tytułu podatków i opłat na dzień 31.12.2006 r. wyniosły 2.571.630 zł, wzrosły o 21,2% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

1. Zaległości z podatku od nieruchomości - 1.600.286 zł, spadek o 11,9% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

- od osób prawnych - 726.161 zł - wzrost o 49,4%,

- od osób fizycznych - 874.125,11 - spadek o 34,3%.

Zaległości 6 podmiotów: spółki Bomar, Vimex, Zakład Mięsny Nidzgorski, CPN przy
ul. Słowackiego - Nowakowski, Łaniewski i Leleniewski w kwocie 591.934 zł zabezpieczono hipoteką i zostały zawarte ugody na spłatę zobowiązań.

W miesiącu lutym 2007 r. upłynął 10-miesięczny okres karencji dla spółki cywilnej BOMA, w której ogłoszono upadłość, do spłaty zaległości podatku od nieruchomości zgodnie z zawartą ugodą. W dniu 5 marca właściciele spółki BOMAR wypełniając postanowienia ugody wpłacili I ratę w kwocie 2.826,74 zł.

Zaległości czterech podmiotów, wobec których sąd ogłosił upadłość, tj. Spółki WIMEX, Przasnyskiego Przedsiębiorstwa Budowlanego, Spółki BOMAR i Zakładów Meblarskich „Węgierka" wyniosły 1.052.745 zł, co stanowi 65,8% zaległości ogółem w podatku od nieruchomości. Poza dłużnikami, wobec których ogłoszono upadłość, zaległości trzech podmiotów, które przeżywają trudności finansowe - Zakład Technicznej Obsługi Rolnictwa, SPZZOZ Przasnysz, INTERSUW ul. Zawodzie, wynoszą 371.183 zł. W styczniu 2007 r. Burmistrz Przasnysza zawarł ugodę z Zarządem ZTOR Sp. z o.o. na spłatę zaległego podatku od nieruchomości w okresie
4 lat.

Sytuacja prawna i finansowa siedmiu w/w podmiotów powoduje wzrost zaległości w podatku od nieruchomości. Pozostałą kwotę 176.359 zł stanowią zaległości bieżące podatników, które częściowo uregulowane zostały w m-cu styczniu i lutym 2007 r. - wpłacono około 30.000 zł. Wobec wszystkich dłużników egzekucję prowadzą komornicy urzędów skarbowych.
W celu wyegzekwowania zaległości podatkowych w 2006 r. wystawiono i doręczono 1569 upomnień i skierowano do różnych urzędów skarbowych 171 tytułów wykonawczych.

Wysokość zaległości bieżących jest niższa o 9,1% w stosunku do zaległości występujących na koniec 2005 r.

2. Zaległości z tytułu podatku od środków transportowych - 171.684 zł, wzrost o 47,6% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

- od osób prawnych - 8.070 zł - na poziomie ubiegłego roku, (Przasnyskie Przedsiębiorstwo Budowlane w Przasnyszu w likwidacji),

- od osób fizycznych - 163.614 zł - wzrost o 51% w stosunku do roku ubiegłego.

W 2006 r. wystawiono 35 tytułów wykonawczych na łączną kwotę 108.362 zł i skierowano do Urzędu Skarbowego w celu egzekucji. W styczniu i lutym 2007 r. wpłacono kwotę 21.967 zł na poczet zaległości ubiegłego roku. Poza nielicznymi wyjątkami większość zaległości w podatku od środków transportowych od osób fizycznych stanowią zaległości II raty podatku za 2006 r. które już częściowo zostały uregulowane bądź zostaną uregulowane w najbliższym terminie.

3. Zaległości z tytułu podatku rolnego - 4.711 zł - spadek o 187% w stosunku do roku ubiegłego,

4. Zaległości z tytułu karty podatkowej - 85.473 zł, wzrost o 5,3% w stosunku do roku ubiegłego,

5. zaległości z tytułu podatku od spadków i darowizn - 1.698 zł, spadek o 92,6% w stosunku do roku ubiegłego,

6. Zaległości z tytułu opłat za wieczyste użytkowanie nieruchomości 87.851 zł - wzrost zaległości 24,8% w stosunku do roku ubiegłego.

Na tak znaczny wzrost zaległości w stosunku do 2005 r. składają się zaległości dwóch podmiotów które znajdują się w upadłości:

- VIMEX - roczna opłata 5.071 zł,

- Zakłady Meblarskie WĘGIERKA - roczna opłata 3.262 zł

oraz Zakładu Technicznej Obsługi Rolnictwa Sp. z o.o., który znajduje się w trudnej sytuacji finansowej - roczna opłata 2.802 zł. W miesiącu lutym Spółka z o.o. ZTOR wpłaciła na poczet zaległości 4.410 zł.

WYDATKI

Wydatki budżetowe ogółem wykonano w 2006 roku w wysokości 32.242.582 zł, co stanowi 97,9 % planu i wzrosły o 8,5 % w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

1. wydatki i zakupy inwestycyjne - 6.701.280 zł, co stanowi 94,5 % planu, spadek o 6,4 % w stosunku do roku ubiegłego;

2. wydatki na realizację bieżących zadań zleconych - 4.950.657 zł, co stanowi 99,8 % planu, wzrost o 30,0 % w stosunku do roku ubiegłego,

3. wydatki na obsługę długu publicznego (odsetki) - 302.606 zł, co stanowi 95,4% planu, wzrost o 66,6% w stosunku do roku ubiegłego,

4. pozostałe wydatki - 20.210.789 zł, co stanowi 98,7% planu, wzrost o 8,8% w stosunku do roku ubiegłego.

Zrealizowane wydatki na zadania inwestycyjne stanowiły 20,8% wydatków ogółem i sfinansowane zostały:

1. środkami własnymi budżetu w wysokości 3.713.117 zł, wzrost o 70,18% w stosunku do roku ubiegłego,

2. dotacją z Funduszu Dopłat w wysokości 272.163 zł,

3. dotacją z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej w wysokości 206.000 zł,

4. dotacją celową z budżetu państwa na realizację zadań zleconych - 10.000 zł,

5. przychodami z emisji obligacji komunalnych - 2.500.000 zł.

Na wyodrębnionym subkoncie budżetu pozostała kwota wydatków niewygasających - 161.900 zł na budowę wodociągu w ul. Królewieckiej, zgodnie z Uchwałą Nr IV/20/2006 Rady Miejskiej w Przasnyszu z dnia 29 grudnia 2006 r. Kwota ta, zgodnie z przepisami zaliczona została do wydatków wykonanych w sprawozdaniu o wydatkach i w załączniku o inwestycjach.

W 2006 r. zakończono i oddano do użytku następujące inwestycje:

1. budowa ul. Sadowej II etap - nakłady poniesione ogółem - 1.268.630 zł, w tym w 
2006 r. - 108.713 zł,

2. modernizacja ul. Orlika - nakłady poniesione ogółem - 481.205 zł, w tym w 2006 r. - 429.240 zł,

3. budowa ul. Norwida na os. Wchód - nakłady poniesione ogółem 51.804 zł, w tym w 2006 r. 51.804 zł,

4. budowa chodników na ul. Żwirki i Wigury - nakłady poniesione ogółem 460.024 zł, w tym w 2006 r. 143.038 zł,

5. budowa ciągu ulic Gdańska Mazowiecka - nakłady poniesione ogółem 1.086.230 zł, w tym w 2006 r. 881.623 zł,

6. budowa budynku mieszkalnego z lokalami socjalnymi na ul. Zawodzie - nakłady poniesione ogółem 829.835 zł, w tym w 2006 r. - 825.073 zł,

7. budowa kanalizacji sanitarnej na ul. Leszno, Piaski Gołymińska i R.Hoppe - nakłady poniesione ogółem 1.215.864 zł, w tym w 2006 r. 895.451 zł,

8. termomodernizacja budynku przedszkola nr 1 - nakłady poniesione ogółem 343.867 zł, w tym w 2006 r. 343.867 zł,

9. termomodernizacja szkoły podstawowej nr 1 - budynek przy ul. Szkolnej 2 - nakłady poniesione ogółem 364.000 zł, w tym w 2006 r. 364.000 zł,

W 2006 r. zakończono i oddano do użytku pomieszczenia dla potrzeb SGGW, Biblioteki Miejskiej i Urzędu Miasta w przebudowywanym budynku po RDT. Nakłady ogółem poniesione do końca 2006 r. wyniosły 5.356.491 zł, w tym w 2006 r. wydatkowano kwotę 802.413 zł. Pozostała do zapłaty kwota około 320.000 zł zostanie uregulowana w I kwartale 2007 r. po usunięciu przez wykonawcę usterek stwierdzonych podczas odbioru.

Rozpoczęto lub kontynuowano zadania, których termin zakończenia przewidziany jest w 2007 r.:

1. budowa chodników na ul. Makowskiej-nakłady poniesione do końca 2006 r.-224.150 zł, w tym w 2006 r. 191.500 zł; Inwestycja została oddana do użytku i rozliczona w styczniu 2007 r. - 150.000 zł. Całkowity koszt zadania 374.150 zł;

2. budowa ul. Spokojnej - nakłady poniesione do końca 2006 r. 119.019 zł, w tym w 
2006 r. 119.019 zł; następny odcinek budowy ulicy realizowany będzie w 2007 r.

3. budowa wodociągu w ul. Królewieckiej - w 2006 r. sporządzono dokumentację techniczną budowy przy współudziale finansowym mieszkańców - 10.000 zł. W grudniu wyłoniono wykonawcę i rozpoczęto budowę. Termin zakończenia inwestycji - koniec maja 2007 r. Wydatki przewidziane na budowę wodociągu ujęto w wydatkach niewygasających określonych w uchwale Rady Miejskiej w wysokości 161.900 zł.

4. opracowano dokumentację techniczną budowy kanalizacji sanitarnej w ul. Sz. Ciechanowska, Piłsudskiego za kwotę 13.781 zł. Zadanie będzie realizowane w 2007 r.

5. budowa ul. Rowerowej wraz z odwodnieniem - nakłady poniesione do końca 2006 r. - 134.517 zł, w tym w 2006 r. 121.819 zł. Kontynuacja zadania zaplanowana w budżecie miasta na 2007 r.

Szczegółowe zestawienie wydatków inwestycyjnych przedstawia załącznik nr 6.

Poniesione w 2006 roku wydatki na realizację wyszczególnionych poniżej zadań kształtowały się następująco:

Z przedstawionego powyżej zestawienia wynika, niezmiennie od lat, że najwyższy udział w wydatkach ogółem stanowią wydatki na oświatę i wychowanie - 38,3 %. Wydatki te wzrosły o 11,5 % w stosunku do roku ubiegłego. Po doliczeniu wydatków związanych z utrzymaniem świetlic szkolnych, które są zapisane w rozdz. 85401, wydatki na oświatę wyniosły w 2006 r. 12.931.894 zł, co stanowi 40,1 % wydatków ogółem. Przyznana na 2006 rok subwencja oświatowa w wysokości 7.798.560 zł pokrywa 79,4 % wydatków bieżących szkół i świetlic(bez wydatków inwestycyjnych, dotacji i wydatków na utrzymanie przedszkoli). Wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dla pracowników szkół i świetlic wyniosły
8.503.691 zł i pokryła je subwencja oświatowa w 91,7 %.

Na utrzymanie szkól, przedszkoli i edukacyjną opiekę wychowawczą wydatkowano
w 2006 r. ogółem kwotę 13.034.306 zł a źródła finansowania tych wydatków przedstawiają się następująco:

1. subwencja oświatowa - 7.798.560 zł, wzrost o 3,4% w stosunku do roku ubiegłego,

2. dotacja na zakup podręczników dla uczniów klas pierwszych oraz na naukę języka angielskiego - 14.908 zł,

3. dotacja na wypłatę stypendiów socjalnych - 100.012 zł,

4. dotacje otrzymane od gmin na podstawie porozumień, stanowiące zwrot kosztów dotacji dla przedszkoli niepublicznych - 37.030 zł,

5. środki własne budżetu - 5.083.796 zł, wzrost o 27,3% w stosunku do roku ubiegłego.

Ze środków własnych budżetu sfinansowane zostały:

1. wydatki bieżące związane z funkcjonowanie przedszkoli samorządowych w wysokości 1.307.227 zł, spadek o 4,9 % w stosunku do roku ubiegłego,

2. wydatki i zakupy inwestycyjne w przedszkolach samorządowych w wysokości 349.233 zł (w 2005 r. nie występowały),

3. dotacje dla przedszkoli niepublicznych - 691.348 zł, wzrost o 16,3% (kwota zmniejszona o dotacje pozyskane na podstawie porozumień z sąsiednimi gminami),

4. wydatki bieżące szkół miejskich 2.310.218 zł, wzrost o 14,1%,

5. wydatki i zakupy inwestycyjne szkół miejskich - 425.742 zł (w 2005 r. wydatki inwestycyjne wynosiły 56.930 zł).

Wydatki na pomoc społeczną wyniosły w 2006 r. 6.989.454 zł, wzrosły o 23,4% w stosunku do roku ubiegłego i stanowiły 21,7% wydatków ogółem. Wydatki te sfinansowane zostały:

1. dotacjami celowymi na zadania zlecone w wysokości - 4.751.920 zł, wzrost o 32,3% w stosunku do roku ubiegłego,

2. dotacjami celowymi na dofinansowanie zadań własnych - 761.222 zł, wzrost o 26,7% w stosunku do roku ubiegłego,

3. środkami własnymi budżetu w wysokości 1.476.312 zł, wzrost o 0,4% w stosunku do roku ubiegłego.

Na nieznaczny wzrost środków własnych budżetu na pomoc społeczną wpłynęły niższe o 2,5% w stosunku do roku ubiegłego wypłaty dodatków mieszkaniowych.

Wydatki na administrację publiczną w 2006 r. wyniosły ogółem 3.341.697 zł - spadek o 50,7% w stosunku do roku ubiegłego i stanowiły 10,4% wydatków ogółem, w tym:

- wydatki bieżące - 2.512.274 zł - wzrost o 9,9% w stosunku do roku ubiegłego,

- wydatki inwestycyjne - 802.413 zł - spadek o 82,0%.

Z wydatków bieżących administracji publicznej sfinansowano wydatki związane z obsługą Rady Miejskiej - 69.350 zł, wzrost o 13,4%, w stosunku do roku ubiegłego oraz wydatki związane z utrzymaniem Urzędu Miasta - 2.218.592 zł, wzrost o 8,9% w stosunku do roku ubiegłego. Wzrost wydatków bieżących na utrzymanie Urzędu Miasta związany jest z przeniesieniem Urzędu do nowej siedziby oraz koniecznością zakupu dodatkowego wyposażenia.

Na promocję miasta w 2006 r. wydatkowano kwotę 78.227 zł, wzrost o 203,3% w stosunku do roku ubiegłego. W ramach działań promocyjnych zrealizowano między innymi:

1. biuletyn „Informacje z Przasnyskiego Ratusza" - 3.300 zł,

2. współudział w organizacji 63 Wyścigu Kolarskiego „Tour de Pologne" - 18.714 zł,

3. udział władz miasta w audycjach radiowych nadawanych raz na kwartał w „Katolickim Radiu Ciechanów" - 4.758 zł,

4. plenerowa prezentacja fotografii artystycznej „Stodoła 2006" - 2.243 zł,

5. nagrody na konkurs na najładniejszy balkon i ogródek kwiatowy - 1.997 zł,

6. inauguracja roku akademickiego SGGW w Przasnyszu - 2.789 zł,

7. Turniej Tańca Towarzyskiego o puchar Burmistrza Przasnysza - 1.550 zł,

8. organizacja imprezy integracyjnej dla dzieci „Tacy Sami" w SP nr 1 - 1.599 zł,

9. nagrody na Festiwal Piosenki Osób Niepełnosprawnych w Przasnyszu - 302 zł,

10. zakup i rozwieszenie dekoracji świątecznych na ulicach miasta - 12.305 zł,

11. zakup długopisów, notesów i toreb foliowych z herbem miasta - 4.778 zł,

12. zakupy na cele promocyjne: ksiązki, obrazy, albumy, karty świąteczne, monety „Przaśnika", dyplomy i puchary - 13.254 zł.

Na obsługę długu publicznego w 2006 r. wydatkowano kwotę 302.606 zł, wzrost o 66,6% w stosunku do roku ubiegłego i stanowiły 0,9% wydatków ogółem. Wydatki te obejmują: odsetki od zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz wypłacone odsetki od wyemitowanych obligacji komunalnych. W 2006 r. oprocentowanie pożyczek z WFOŚiGW wynosiło od 4 do 6% w stosunku rocznym (w zależności od daty zaciągnięcia pożyczki). Natomiast oprocentowanie wyemitowanych obligacji komunalnych 4,1% w stosunku rocznym.

W analizowanym okresie najwyższy wzrost wydatków o 357,2% wykazują wydatki przeznaczone na gospodarkę mieszkaniową z uwagi na rozpoczęte prace inwestycyjne związane z budową budynków mieszkalnych na ul. Zawodzie. Również z uwagi na budowę pawilonu na stadionie miejskim znaczny wzrost - o 120,9% - wykazują wydatki na kulturę fizyczną i sport.

Najwyższy udział w wydatkach ogółem stanowią wydatki na oświatę i wychowanie - 38,3%, następne z kolei są wydatki poniesione na pomoc społeczną 21,7%.

ZADANIA ZLECONE

Przyznane z budżetu państwa w 2006 roku dotacje celowe na realizację zadań zleconych zrealizowano w wysokości 4.950.657 zł, co stanowi 99,8 % planu i wzrosły w stosunku do roku ubiegłego o 30,0 %. W tej samej wysokości zrealizowane zostały wydatki. Najwyższą kwotę stanowiły dotacje na zadania z zakresu pomocy społecznej - 4.751.920 zł, tj. 96,0 % przekazanych dotacji ogółem i wzrosły o 32,2 % w stosunku do roku ubiegłego. Zadania z zakresu pomocy społecznej finansowane dotacjami realizuje Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Przasnyszu. Najwyższy wzrost - o 36,4 % - wykazują wydatki na wypłatę świadczeń rodzinnych w rozdziale 85212. W 2006 r. wydatkowano na ten cel kwotę
3.885.559 zł, w tym na:

1. zasiłki rodzinne - 1.091.025 zł - wypłacono 21.560 świadczeń,

2. dodatki do zasiłków rodzinnych - 964.158 zł - 7.875 świadczenia ( za urodzenie dziecka, urlopy wychowawcze, z tytułu samotnego wychowywania dziecka, itd.)

3. świadczenia opiekuńcze - 925.664 zł - 5.419 świadczenia,

4. zaliczki alimentacyjne - 544.993 zł - 2.605 świadczeń,

5. jednorazowe zapomogi z tytułu urodzenia dziecka - 195.000 zł - 195 świadczeń,

6. składki emerytalno-rentowe za osoby pobierające świadczenia pielęgnacyjne - 51.819 zł - 381 świadczeń

7. obsługę wypłat świadczeń rodzinnych - 112.900 zł

Rozdział 85213 - opłacano składki na ubezpieczenia zdrowotne w wysokości 44.398 zł - wzrost o 18,6 % - za 117 osób otrzymujących zasiłki stałe i 19 osób otrzymujących świadczenie pielęgnacyjne.

Rozdział 85214 - wypłacono zasiłki stałe dla 145 osób w wysokości 473.300 zł - wzrost o 11,7 % w stosunku do roku ubiegłego.

Rozdział 85228 - świadczono specjalistyczne usługi opiekuńcze dla 16 osób z zaburzeniami psychicznymi. Wydatek na ten cel wyniósł 53.000 zł - wzrost o 1,9 % w stosunku do roku ubiegłego. Zadanie to realizuje dwóch pracowników.

Rozdział 85203 - sfinansowano wydatki w wysokości 233.579 zł związane z utrzymaniem Środowiskowego Domu Samopomocy, który funkcjonuje w strukturze Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej. Wzrost o 1,1% w stosunku do roku ubiegłego. W zajęciach organizowanych w ŚDS bierze udział 21 podopiecznych z terenu miasta i gminy Przasnysz. Zajęcia prowadzone są przez specjalistyczną kadrę i mają na celu podtrzymanie rozwoju umiejętności niezbędnych do życia i usamodzielniania się.

Rozdział 85278 - wypłacono 55 zasiłków i 27 dodatków rodzinom, których gospodarstwa rolne zostały dotknięte suszą na ogólną kwotę 62.084 zł.

Rozdział 75011 - dotacją przyznaną na administrację publiczną w wysokości 123.287 zł - wzrost o 1,5 % sfinansowane zostały częściowo wynagrodzenia pracowników Urzędu Stanu Cywilnego, obrony cywilnej i geodezji realizujących zadania zlecone.

W 2006 r. dotacjami przyznanymi przez Krajowe Biuro Wyborcze w wysokości 60.776 zł sfinansowane zostały:

- wydatki związane z organizacją i przeprowadzeniem wyborów do rad gmin oraz wyborów burmistrza - 58.136 zł - rozdz. 75109;

- wydatki związane z przeprowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców - 2.640 zł - wzrost o 2,8% w stosunku do roku ubiegłego - rozdz. 75101.

W zakresie obrony cywilnej - rozdział 75414 - dokonano napraw syren obrony cywilnej na terenie miasta, opłacono szkolenie pracownika ds. obrony cywilnej oraz zakupiono mapy topograficzne łącznie za kwotę 1.000 zł.

Szczegółowe zestawienie dotacji na zadania zlecone i wydatków nimi sfinansowanych przedstawiają załączniki Nr 2 i 4.

Rok 2006 był drugim z kolei, kiedy realizacja dochodów budżetowych wykazuje znaczny wzrost. Świadczyć to może o rozwoju gospodarczym naszego miasta. Analizując poszczególne grupy dochodów pocieszającym jest fakt, że każda z nich wykazuje znaczny wzrost. Miernikiem rozwoju gospodarczego naszego miasta są rosnące wpływy z udziałów w podatku dochodowym i z podatków i opłat lokalnych, mimo wciąż wysokich zaległości podatkowych, które dotyczą przede wszystkim przedsiębiorstw postawionych w stan upadłości. Majątek ten jednak z czasem przejmą od syndyków nowi właściciele i zacznie nam przynosić określone dochody z podatków i opłat lokalnych.

Nadal duże trudności sprawiają nam problemy związane z egzekucją zaległości podatkowych. Procesy egzekucyjne rozciągające się w czasie, ze względu na procedury podatkowe, rzadko przynoszą oczekiwane efekty. Największe trudności sprawia nam odzyskanie zaległości podatkowych od podmiotów, które postawiono w stan upadłości. Prowadzona przez syndyków likwidacja majątku tych firm jest procesem żmudnym i długotrwałym. Nierzadko syndycy nie są w stanie regulować własnych, bieżących należności podatkowych, nie mówiąc o zaległościach pozostałych po upadłych przedsiębiorstwach, kiedy na podział masy upadłościowej czeka się nawet kilka lat.

W 2006 r. ogromne trudności stwarzały nam problemy z wykonawcami inwestycji realizowanych na terenie miasta. Nieterminowość i niestaranność w realizacji inwestycji wymagały nieustannego nadzoru ze strony pracowników urzędu i inwestora zastępczego. Wykonawcy powyższe uzasadniali brakiem wykwalifikowanych pracowników i opóźnieniami w dostawach materiałów budowlanych.

Całokształt gospodarki finansowej miasta przedstawiają załączniki w formie tabelarycznej oraz informacje opisowe. Burmistrz przedkłada Wysokiej Radzie komplet materiałów z prośbą o zapoznanie i przeanalizowanie