2009 rok

ZARZĄDZENIE Nr 32/2009

BURMISTRZA PRZASNYSZA

z dnia 19 marca 2009 r.

w sprawie sprawozdania z wykonania budżetu miasta za 2008 r.

Na podstawie art. 199 ust.1 i 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.), Burmistrz Przasnysza zarządza, co następuje:

§ 1.

Burmistrz Przasnysza przedstawia sprawozdanie z wykonania budżetu miasta za 2008 r. zgodnie z załącznikami:

• załącznik Nr 1 – zestawienie dochodów budżetowych,
• załącznik Nr 2 – zestawienie dotacji celowych na realizację zadań zleconych,
• załącznik Nr 3 – zestawienie wydatków budżetowych,
• załącznik Nr 4 – zestawienie wydatków na realizację zadań zleconych,
• załącznik Nr 5 – zestawienie przychodów i wydatków gminnego funduszu ochrony środowiska,
• załącznik Nr 6 – zestawienie z wykonania wydatków inwestycyjnych,
• załącznik Nr 7 – zestawienie z wykonania remontów,
• załącznik Nr 8 - zestawienie dotacji z budżetu dla niepublicznych jednostek systemu oświaty,
• załącznik Nr 9 - wykaz jednostek oraz zestawienie dochodów własnych jednostek i wydatków nimi sfinansowanych,
• załącznik Nr 10 - zestawienie otrzymanych dochodów na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego,
• załącznik Nr 11 - zestawienie otrzymanych dochodów na podstawie porozumień z organami administracji rządowej,
• załącznik Nr 12 – zestawienie wydatków zrealizowanych na podstawie porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego,
• załącznik Nr 13 - zestawienie dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych,
• załącznik Nr 14 - zestawienie wydatków na zwalczanie narkomanii i przeciwdziałanie alkoholizmowi,
• załącznik Nr 15 - zestawienie dotacji podmiotowych przekazanych instytucjom kultury,
• załącznik Nr 16 – zestawienie dotacji celowych na zadania własne gminy realizowane przez podmioty nienależące do sektora finansów publicznych.

§ 2.

Sprawozdanie przekazuje się:

• Radzie Miejskiej w Przasnyszu,
• Regionalnej Izbie Obrachunkowej.

§ 3.

1. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
2. Zarządzenie podlega ogłoszeniu w trybie przewidzianym dla aktów prawa miejscowego.

Burmistrz Przasnysza

/-/ Waldemar Trochimiuk

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA ZA 2008 r.

Burmistrz Przasnysza przedkłada sprawozdanie z wykonania budżetu miasta za

2008 rok. Sprawozdanie sporządzone zostało w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej i zawiera załączniki od 1 do 16 określone w Zarządzeniu Burmistrza oraz część opisową. Kwoty zawarte w załącznikach wynikają z urządzeń księgowych i są zgodne z danymi zawartymi w sprawozdaniach o dochodach, wydatkach, nadwyżce budżetowej, należnościach, zobowiązaniach oraz w sprawozdaniach Rb – 33, Rb – 34, Rb – 50 przekazanych do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie i do Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego.

Plan finansowy

Budżet Miasta na 2008 r., przyjęty Uchwałą Nr XXI/127/2008 Rady Miejskiej w Przasnyszu z dnia 28 lutego 2008 r. w sprawie uchwalenia budżetu miasta na 2008 r., w ciągu roku zwiększono o następujące kwoty:

1. Dochody budżetowe ogółem o kwotę 4.713.147 zł, tj. o 13,9%, w tym:

• dochody własne bez udziałów w podatkach o 1.268.100 zł,

• udziały w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa o 850.500 zł,

• subwencje o 395.858 zł,

• dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań zleconych o 567.216 zł,

• dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących o 415.548 zł,

• dotacje otrzymane z funduszy celowych na dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji o 95.000 zł,

Wprowadzono do planu dochodów następujące pozycje:

• wpływy z pomocy finansowej udzielonej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych – 700.000 zł,

• wpływy z pomocy finansowej udzielonej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań bieżących – 9.249 zł,

• dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących –

209.572 zł,

• dotacje otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej – 58.060 zł,

• dotacje rozwojowe – 174.044 zł.

Zmniejszono natomiast dotacje otrzymane z gmin na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego o 30.000 zł.

Zmiany w planie dochodów wprowadzono w oparciu o decyzje i informacje Ministra Finansów, Wojewody Mazowieckiego oraz podpisane umowy i porozumienia.

1. Wydatki budżetowe zwiększono w ciągu roku o 6.601.078 zł, tj. o 19,8%, w tym:

• wydatki inwestycyjne o 3.736.941 zł,

• wydatki bieżące o 2.864.137 zł.

W wyniku wprowadzonych zmian budżet miasta na koniec 2008 r. kształtował się w następujących kwotach:

1. Dochody budżetowe – 38.526.843 zł,

2. Wydatki budżetowej – 39.908.130 zł, w tym:

- wydatki inwestycyjne – 9.456.225 zł,

3. Planowany deficyt budżetowy - 1.381.287 zł,

4. Przychody ogółem – 2.595.797 zł, w tym:

- pożyczki w WFOŚiGW – 1.025.000 zł,

- wolne środki – 1.570.797 zł,

5. Rozchody ogółem – 1.214.510 zł, w tym:

- spłaty pożyczek – 14.510 zł,

- wykup obligacji komunalnych – 1.200.000 zł

Wykonanie budżetu w 2008 roku

W 2008 r. dochody budżetu zrealizowano w wysokości 38.821.798,43 zł. Wydatki budżetowe w wysokości 37.683.249,64 zł. Budżet 2008 r. zamknął się nadwyżką w wysokości 1.138.548,79 zł.

Na spłatę rat pożyczek długoterminowych oraz wykup obligacji komunalnych wydatkowano kwotę 1.214.510 zł, co stanowi 100% kwoty planowanej na ten cel. Łączna kwota długu miasta na dzień 31.12.2008 r. wyniosła 8.477.522,68 zł, co stanowi 21,8% dochodów wykonanych, w tym:

• z tytułu zaciągniętych pożyczek – 1.777.522,68 zł,

• z tytułu obligacji komunalnych – 6.700.000 zł.

W 2008 r. pozyskaliśmy umorzenia wcześniej zaciągniętych pożyczek w wysokości
150.176,00 zł. Kwota zadłużenia na koniec 2008 r. jest niższa o 4,4% w stosunku do zadłużenia na koniec 2007 r.

Stan środków pieniężnych na rachunku bankowym budżetu wynosił na koniec 2008 r. – 3.409.117,49 zł, w tym kwotę 759.155,00 zł stanowiła subwencja oświatowa na m-c styczeń 2009 r. otrzymana w grudniu 2008 r.

Przychody budżetowe z tytułu pożyczek wykonano w wysokości 977.522,68 zł, co stanowi 95,4% kwoty planowanej, ponieważ po zmianie w projekcie technicznym budowy kanalizacji sanitarnej w ulicach Szosie Ciechanowskiej, Kolejowej i Rostkowskiej, w trakcie realizacji budowy, kwota pożyczki na ten cel uległa zmniejszeniu.

W 2008 r. nie wykorzystano rozdysponowanej kwoty wolnych środków, gdyż nie wystąpiła taka konieczność.

Na koniec 2008 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne, wszystkie płatności regulowane były terminowo.

Dochody

W 2008 roku dochody budżetu ogółem wykonano w wysokości 38.821.798,43 zł, co stanowi 100,8% planu i wzrosły o 13,1% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

1. Dochody własne bez udziałów w podatkach – 10.158.366,19 zł – 99,2% planu, wzrosły o 19,4% w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 26,2% wykonanych dochodów ogółem, w tym:

- wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych – 272.244,53 zł – 99,4% planu, wzrosły o 10,3% w stosunku do roku ubiegłego,

1. Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa – 10.952.513,90 zł – 104,5% planu, wzrosły o 15,4% w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 28,2% wykonanych dochodów ogółem.

2. Subwencje – 9.258.714,00 zł – 100,0% planu, wzrosły o 1,6% w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 23,8% wykonanych dochodów ogółem, w tym:

• część oświatowa subwencji ogólnej – 9.120.744,00 zł – 100,0% planu, wzrost o 7,9% w stosunku do roku ubiegłego.

1. Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań zleconych – 5.724.665,18 zł – 99,8% planu, wzrosły o 2,1% w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 14,7% wykonanych dochodów ogółem.

2. Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących – 1.122.821,37 zł – 95,8% planu, wzrosły o 0,5% w stosunku do roku ubiegłego i stanowiły 2,9% wykonanych dochodów ogółem.

3. Dotacje otrzymane z gmin na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między j.s.t.–88.257,86zł. – 112,2% planu, wzrosły o 42,3% w stosunku do roku ubiegłego

Ponadto w 2008 r. w wyniku pozytywnej oceny złożonych przez nas wniosków pozyskaliśmy dodatkowe środki w łącznej wysokości 1.516.459,93 zł z różnych źródeł, na realizację zadań bieżących i na dofinansowanie zadań inwestycyjnych, w tym:

• 57.757,72 zł – dotacja z budżetu państwa na podstawie porozumienia z Wojewodą Mazowieckim na realizację projektu „ Przasnysz bez przemocy”,

• 160.135,81 zł – dwie dotacje z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych na likwidację barier architektonicznych w Przedszkolu Nr 2 – 69.629,49 zł i Gimnazjum Publicznym – 90.506,32 zł,

• 37.715 zł – dotacja z Funduszu Zajęć Sportowo-Rekreacyjnych dla Uczniów na realizację projektu „Sport przez cały rok”,

• 272.502,88 zł – dotacja z Funduszu Dopłat na dofinansowanie budowy budynku mieszkalnego Nr 4 z lokalami socjalnymi przy ul. Zawodzie,

• 45.000 zł – dotacja z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych na dofinansowanie modernizacji drogi dojazdowej do gruntów rolnych – ul. Rolniczej,

• 50.000 zł – dotacja z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na dofinansowanie przebudowy infrastruktury sportowej na stadionie miejskim (pozostała kwota 100.000 zł do wykorzystania w 2009 r.),

• 700.000 zł – dofinansowanie „Przebudowy ul. Przemysłowej w Przasnyskiej Strefie Gospodarczej” przez Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego w ramach Samorządowego Instrumentu Wsparcia Rozwoju Mazowsza Komponent J – „Mazowiecki Instrument Wsparcia Potencjału Rozwojowego”,

• 6.077,60 zł – dofinansowanie zakupu umundurowania dla Orkiestry Dętej Ochotniczej Straży Pożarnej w Przasnyszu przez Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego,

• 3.000 zł – dofinansowanie obchodów „Dni Przasnysza” przez Starostwo Powiatowe w Przasnyszu,

• 55.630 zł – dotacja rozwojowa na realizację projektu „Komputer w pracy – rozwój kwalifikacji osób pracujących w Przasnyszu w zakresie posługiwania się komputerem” w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki,

• 116.372,72 zł – dotacja rozwojowa na realizację projektu systemowego „Aktywizacja społeczno-zawodowa osób bezrobotnych korzystających z pomocy społecznej Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Przasnyszu” w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki,

• 12.268,20 zł – środki pozyskane z Fundacji Rozwoju Demokracji Lokalnej na dokończenie projektu „Szkoła Równych Szans” w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki.

W poszczególnych grupach dochodów najniższe wskaźniki wzrostu, odmiennie niż w latach ubiegłych, wykazują dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących – 0,5%, subwencje – 1,6% oraz dotacje otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań zleconych – 2,1%.

Nadal na bardzo wysokim poziomie utrzymuje się wskaźnik wzrostu udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa. W 2008 r. dochody z tego tytułu osiągnęły kwotę 10.952.513,90 zł i były wyższe o 1.463.426,90 zł tj. o 15,4% od uzyskanych w 2007 r. Od 2004 r. dochody te wzrosły o 120%. Z obawą analizujemy pierwsze wpływy z udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznym w 2009 r. ponieważ wprowadzone obniżki stawek podatkowych mogą w znacznym stopniu uszczuplić wpływy z tego tytułu.

Niski wskaźnik realizacji dochodów wystąpił w:

Dział 756 rozdz. 75615 § 0310 – 2.510.627,90 zł – 97,6% planu – wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych wykonano poniżej 100% ze względu na długotrwałe procesy odzyskiwania zaległości podatkowych oraz długotrwałe procesy likwidacyjne prowadzone przez syndyków.

Dział 756 rozdz. 75615 § 0910 – 2.365,00 zł – 59,1% planu – odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat wykonano poniżej planu ze względu na długotrwałe procesy likwidacyjne i odzyskiwania zaległości podatkowych.

Dział 756 rozdz. 75616 § 0340 – 637.919,08 zł – 96,1% planu – wpływy z podatku od środków transportowych od osób fizycznych wykonano poniżej planu ze względu na zgłaszane trudności finansowe podatników i długotrwałe procesy egzekucji zaległości.

Dział 756 rozdz. 75616 § 0360 – 94.815,67 zł – 94,8% planu – wpływy z podatku od spadków i darowizn zrealizowano poniżej 100% ze względu na wystąpienie zaległości oraz rozłożenie na raty i częściowe umorzenie zaległości podatników, którzy znaleźli się w trudnej sytuacji finansowej.

Dział 756 rozdz. 75616 § 0370 – 280 zł – 93,3% planu – opłata od posiadania psów – wpływy z opłaty nie zostały wykonane w 100% ze względu na brak możliwości prawnych w celu wyegzekwowania tego podatku.

Skutki obniżenia przez Radę Miejską górnych stawek podatkowych w 2008 r. wyniosły 1.277.597,86 zł, co stanowi 7,32% wykonanych podstawowych dochodów podatkowych i wzrosły o 16,9% w stosunku do roku ubiegłego. Skutki udzielonych umorzeń zaległości podatkowych, rozłożenia na raty i odroczenia terminu płatności wyniosły 419.496,00 zł, co stanowi 2,40% wykonanych podstawowych dochodów podatkowych i spadły o 30,5% w stosunku do roku ubiegłego.

Podstawowe dochody podatkowe w 2008 r. wykonano w wysokości 17.445.222,47 zł, co stanowi 102,3% planu, wzrosły o kwotę 1.390.018,90 zł tj. o 8,7% w stosunku od roku ubiegłego.

Najwyższą pozycję w tej grupie dochodów stanowią udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych – 9.848.213,00 zł – wzrost o 13,1%.

Najwyższy wskaźnik wzrostu wykazują wpływy z podatku rolnego – 195.904,30 zł, wzrost o 45,3%. Wzrost wpływów z podatku rolnego spowodowany został wzrostem ceny skupu żyta do celów podatku rolnego z 30 zł w 2007 r. do 44 zł w 2008 r., tj. o 46,7%.

Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych wyniosły w 2008 r.- 1.104.300,90 zł, wzrost o 41,3%.

Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych i fizycznych – 4.411.288,90 zł – wzrost o 8,2%.

Spadkowi uległy natomiast następujące pozycje dochodów podatkowych:

• wpływy z podatku od środków transportowych od osób prawnych i fizycznych – 874.370,08 zł – spadek o 0,1%,

• wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej – 72.364,51 zł – spadek o 4,2%,

• wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych – 544.574,25 zł – spadek o 42,0%,

• wpływy z opłaty skarbowej – 394.206,53 zł – spadek o 15,3%.

Wysokość wpływów z podatku od czynności cywilnoprawnych i opłaty skarbowej zależna jest od ilości transakcji cywilnoprawnych dokonywanych na terenie miasta i nie mamy żadnego wpływu na ich wysokość.

Należności wymagalne na koniec 2008 r. wyniosły 3.328.627,44 zł, wzrost o 15%, w tym:

• z tytułu należności podatkowych – 2.292.918,11 zł,

• z tytułu zaliczki alimentacyjnej i funduszu alimentacyjnego – 930.414,38 zł,

• z tytułu opłat za wieczyste użytkowanie nieruchomości – 104.926,10 zł,

• z tytułu dzierżaw – 368,85 zł.

Wymagalne należności z tytułu podatków na dzień 31.12.2008 r. wyniosły 2.292.918,11 zł i wzrosły o 6,3% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

1. Zaległości z tytułu podatku od nieruchomości od osób prawnych i fizycznych wyniosły 2.000.678,24 zł, wzrost o 4,9% w stosunku do roku ubiegłego, w tym kwota 642.922,40 zł zabezpieczona została hipotekami przymusowymi i ugodami sądowymi.

Wzrost zaległości spowodowały rosnące zaległości podmiotów gospodarczych postawionych w stan upadłości, tj. Zakładów Meblarskich „Węgierka” i Przedsiębiorstwa Robót Drogowo Mostowych. Zaległości tych dwóch podmiotów na koniec roku 368.969,00 zł.

Dnia 6 lutego 2009 r. Zakłady Meblarskie „Węgierka” zostały sprzedane przez syndyka. Oczekujemy na postanowienie sądu o podziale masy upadłościowej.

Postanowieniem Sądu Rejonowego w Ostrołęce z dnia 14 listopada 2008 r. zatwierdzony został układ zawarty między Przedsiębiorstwem Robót Drogowo Mostowych w upadłości a wierzycielami. Zgodnie z ugodą Przedsiębiorstwo zobowiązało się do spłaty zaległości w ratach, pierwsza rata płatna do 01.06.2009 r.

Nadal nie rozliczone pozostają zaległości po Przasnyskim Przedsiębiorstwie Budowlanym, które na koniec roku wynosiły 301.212,32 zł. Majątek po Przedsiębiorstwie został sprzedany w 2007 r., lecz nadal brak jest postanowienia sądu o podziale masy upadłościowej.

Spółka z o.o. Zakład Technicznej Obsługi Rolnictwa, której zaległości na koniec 2008 r. wynosiły 176.597 zł, w miesiącu styczniu 2009 r. spłaciła kwotę 140.000 zł. Zarząd Spółki deklaruje uregulować pozostałą zaległość do końca marca 2009 r.

W sprawie zaległości jednego z najtrudniejszych naszych dłużników Spółki Vimex prowadzona jest egzekucja sądowa. Po nieskutecznej egzekucji skarbowej złożyliśmy wniosek do komornika sądowego o wszczęcie egzekucji z nieruchomości. Obecnie komornik sądowy wystąpił do biegłych o opinię i oszacowanie nieruchomości przy ul. Leszno. Czekamy na wycenę rzeczoznawców. Jeżeli nie zostanie wniesione powództwo przeciwegzekucyjne, licytacja nieruchomości powinna się odbyć w tym roku. Zaległości Vimex-u wynoszą 667.639,00 zł. Należności bieżące właściciele majątku regulują terminowo.

Nadal wysokie zaległości posiadają Spółka BOMAR i Zakład Mięsny Nidzgorski, łącznie 169.073,30 zł. W przypadku Spółki BOMAR zawarta jest ugoda sądowa i dłużnik reguluje niewielkie kwoty zaległości. W przypadku Zakładu Mięsnego Nidzgorski od roku toczy się sprawa w sądzie o podziale kwot ze sprzedaży.

W stosunku do pozostałych, znacznie mniejszych dłużników, prowadzone są postępowania egzekucyjne przez komorników skarbowych.

1. Zaległości z tytułu podatku od środków transportowych od osób prawnych i fizycznych – 193.987,90 zł, wzrost o 23,9% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

• od osób prawnych – 46.946,00 zł, wzrost o 41,9% - zaległości podmiotów postawionych w stan upadłości tj. Przasnyskiego Przedsiębiorstwa Budowlanego i Przedsiębiorstwa Robót Drogowo Mostowych,

• od osób fizycznych – 147.041,90 zł wzrost o 6,7%,

1. Zaległości z tytułu podatku rolnego – 6.855,44 zł, wzrost o 6,7%.

W celu wyegzekwowania zaległości podatkowych wystawiono i doręczono 1863 szt. upomnień oraz skierowano 88 tytułów egzekucyjnych do komorników skarbowych.

Wydatki

Wydatki budżetowe ogółem wykonano w 2008 r. w wysokości 37.683.249,64 zł, co stanowi 94,4% planu i wzrosły o 14,2% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

1. Wydatki inwestycyjne – 7.961.307,15 zł – 84,2% planu, wzrost o 45,7% w stosunku do roku ubiegłego.

2. Wydatki na realizację bieżących zadań zleconych – 5.719.172,18 zł, 99,8% planu, wzrost o 2% w stosunku do roku ubiegłego.

3. Wydatki na obsługę długu publicznego (odsetki) – 431.797,71 zł – 98,3% planu, wzrost o 7,6% w stosunku do roku ubiegłego.

4. Pozostałe wydatki bieżące – 23.570.972,60 zł – 97,1% planu, wzrost o 9,9% w stosunku do roku ubiegłego.

Zrealizowane wydatki na zadania inwestycyjne stanowiły 21,1% wydatków ogółem i sfinansowane zostały:

• środkami własnymi budżetu w wysokości 5.895.313,80 zł, wzrost o 36,2% w stosunku do roku ubiegłego,

• dotacją z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej w wysokości 50.000 zł,

• pożyczkami z WFOŚiGW w Warszawie w wysokości 977.522,68 zł,

• kwotą wsparcia finansowego z Urzędu Marszałkowskiego w wysokości 700.000 zł,

• dotacją z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych w wysokości 45.000 zł,

• dotacją z Funduszu Dopłat w wysokości 272.502,88 zł,

• dotacją z budżetu państwa na realizację zadań zleconych w wysokości 5.493 zł,

• dotacjami rozwojowymi w wysokości 15.474,79 zł.

W 2008 r. zakończono i oddano do użytku następujące zadania inwestycyjne:

1. Modernizacja drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych – ul. Rolnicza – nakłady poniesione ogółem 460.166,54 zł, w tym w 2008 r. 415.166,54 zł.

2. Budowa chodnika przy ul. Iwaszkiewicza – 401.770,41 zł w 2008 r.

3. Budowa kanalizacji deszczowej w ul. Rowerowej – 148.652,00 zł w 2008 r.

4. Przebudowa ul. Przemysłowej w Przasnyskiej Strefie Gospodarczej – 1.067.305,04 zł w 2008 r.

5. Odnowa nawierzchni bitumicznych ulic: Ostrołęckiej, Miłej, Polnej, Tuwima, Osiedlowej i Świerczewo – 849.196,61 zł w 2008 r.

6. Parking z kostki brukowej przy ul. Świerczewo – 70.904,48 zł w 2008 r.

7. Dokumentacja projektowa przebudowy skrzyżowania ulic Makowska i Piłsudskiego – 62.379,37 zł w 2008 r.

8. Budowa budynku mieszkalnego Nr 4 z lokalami socjalnymi na ul. Zawodzie – całkowity koszt zadania 1.398.813,14 zł, w tym w 2008 r. – 654.896,34 zł.

9. Budowa kanalizacji sanitarnej w ulicach Szosa Ciechanowska, Kolejowa i Rostkowska – całkowity koszt zadania 2.043.312,21 zł, w tym w 2008 r. –

866.227,91 zł.

1. Budowa kanalizacji sanitarnej w ul. Piłsudskiego (odcinek od skrzyżowania z ul. Szosa Ciechanowska w kierunku centrum miasta) – koszt całkowity zadania 323.781,30 zł, w tym w 2008 r. – 315.986,59 zł.

2. Rozbudowa oświetlenia ulicznego w ulicach Wiejska, Okopowa, Agrestowa, Spokojna, Polna, Tuwima, Piaski, przy targowicy miejskiej, przy kościele farnym oraz iluminacje pomników przy MDK-u – 123.732,54 zł w 2008 r.

3. Ogrodzenie cmentarza komunalnego – 69.977,00 zł w 2008 r.

4. Odnowy nawierzchni żwirowych ulic Miłosza, Wyszyńskiego, Tęczowej, Ściegiennego, Baczyńskiego, Rzemieślniczej, Zacisznej i Rycerskiej – 639.930,66 zł w 2008 r.

Szczegółowe zestawienie wydatków inwestycyjnych przedstawia załącznik nr 6.

Poniesione w 2008 roku wydatki na realizację wyszczególnionych poniżej zadań kształtowały się następująco:

Z przedstawionego powyżej zestawienia wynika, niezmiennie od lat, że najwyższy udział w wydatkach ogółem stanowią wydatki na oświatę. W 2008 r. wydatki te stanowiły 36,7% wydatków ogółem, wynosiły 13.839.147,97 zł i wzrosły o 11,5% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

• wydatki bieżące – 13.793.875,25 zł – wzrost o 11,5%,

• wydatki inwestycyjne – 45.272,72 zł – wzrost o 19,1%.

Po doliczeniu wydatków określonych w dziale 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza, łączna kwota wydatków wyniosła w 2008 r. – 14.352.187,98 zł, co stanowi 38,1% wykonanych wydatków ogółem.

Wydatki te sfinansowane zostały:

• subwencją oświatową w wysokości 9.120.744,00 zł – wzrost o 7,9% w stosunku do roku ubiegłego,

• dotacjami celowymi z budżetu państwa w wysokości 220.545,37 zł, spadek o 29,1% w stosunku do roku ubiegłego,

• dotacjami otrzymanymi z gmin na podstawie zawartych porozumień w wysokości 88.257,86 zł – wzrost o 42,3% w stosunku do roku ubiegłego,

• dotacjami z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnoprawnych w wysokości 160.135,81 zł,

• środkami pozyskanymi z innych źródeł w wysokości 12.268,20 zł

• środkami własnymi budżetu w wysokości 4.750.236,74 zł – wzrost o 9,1% w stosunku do roku ubiegłego.

Wydatki od wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dla pracowników szkół i świetlic szkolnych (bez pracowników przedszkoli) wyniosły w 2008 r. 9.768.742,40 zł. Subwencja oświatowa pokryła je w 93,4%. Pozostała kwota na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń oraz na wydatki rzeczowe i inwestycyjne zabezpieczona została środkami własnymi budżetu.

Wydatki na pomoc społeczną wyniosły w 2008 r. 8.053.999,51 zł, wzrosły o 4,3% w stosunku do roku ubiegłego i stanowiły 21,4% wykonanych wydatków ogółem. Wydatki te sfinansowane zostały:

• dotacjami celowymi z budżetu państwa na zadania zlecone w wysokości 5.533.290,42 zł, wzrost o 2,4% w stosunku do roku ubiegłego,

• dotacjami celowymi z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych w wysokości 902.276 zł, wzrost o 11,8% w stosunku do roku ubiegłego,

• dotacjami rozwojowymi w wysokości 116.372,72 zł,

• środkami własnymi budżetu w wysokości 1.502.060,37 zł, spadek o 0,7% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

- dodatki mieszkaniowe – 536.362,99 zł, spadek o 10,9% w stosunku od roku ubiegłego.

Wydatki na administrację publiczną w 2008 r. wyniosły 3.381.723,14 zł – wzrost o 3,1% w stosunku do roku ubiegłego i stanowiły 9,0% wykonanych wydatków ogółem, w tym:

• wydatki bieżące – 3.233.223,35 zł, wzrost o 11,5% w stosunku do roku ubiegłego,

• wydatki i zakupy inwestycyjne – 148.499,79 zł, spadek o 61,1% w stosunku do roku ubiegłego.

Wynagrodzenia osobowe pracowników Urzędu Miasta wyniosły w 2008 r. 1.704.582,56 zł, wzrost o 12,2%. Wzrost wynagrodzeń wynika ze wzrostu przeciętnego zatrudnienia z 41,5 etatu w 2007 r. do 46,0 etatu w 2008 r. tj. o 10,8%.

Na obsługę długu publicznego w 2008 r. wydatkowano kwotę 431.797,71 zł, wzrost o 7,6% w stosunku do roku ubiegłego i wydatki te stanowiły 1,2% wydatków ogółem.

ZADANIA ZLECONE

Przyznane z budżetu państwa w 2008 r. dotacje celowe na realizację zadań zleconych zrealizowano w wysokości 5.724.665,18 zł, co stanowi 99,8% planu i wzrosły w stosunku do roku ubiegłego o 2,1%. W tej samej wysokości zrealizowane zostały wydatki. Najwyższą kwotę stanowiły dotacje na zadanie z zakresu pomocy społecznej – 5.533.290,42 zł, tj. 96,3% przekazanych dotacji ogółem i wzrosły o 2,4% w stosunku do roku ubiegłego. Zadanie z zakresu pomocy społecznej finansowane dotacjami realizuje Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Przasnyszu.

Najwyższy wzrost wydatków o 21.9% wykazują usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze – rozdz. 85228 – 66.049,18 zł. Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze świadczono dla 15 osób z zaburzeniami psychicznymi. Zadanie to realizowało dwóch pracowników. Wydatki obejmowały wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dla tych pracowników.

Najwyższą kwotę stanowiły wydatki na wypłaty świadczeń rodzinnych, zaliczek alimentacyjnych oraz składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – rozdz. 85212. W 2008 r. wydatkowano na ten cel kwotę 4.597.761,16 zł - wzrost o 2,3%, w tym na:

1. Zasiłki rodzinne 1.324.652,00 zł – wypłacono 21.953 świadczenia,

2. Dodatki do zasiłków rodzinnych – 1.039.130,40 zł – wypłacono 7.593 świadczenia (za urodzenie dziecka, opieki nad dzieckiem, samotnego wychowywania dziecka, wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej, kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego, rozpoczęcia roku szkolnego).

3. Zasiłki pielęgnacyjne – 1.072.989,00 zł – wypłacono 7.013 świadczeń.

4. Świadczenia pielęgnacyjne – 178.024,00 zł – wypłacono 425 świadczeń.

5. Jednorazowe zapomogi z tytułu urodzenia dziecka – 197.000,00 zł – wypłacono 197 świadczeń.

6. Zaliczki alimentacyjne – 432.857,97 zł – wypłacono 1.961 świadczeń.

7. Świadczenia z funduszu alimentacyjnego – 173.150,00 zł – wypłacono 679 świadczeń.

8. Składki emerytalno – rentowe za osoby pobierające świadczenia pielęgnacyjne – 37.605,99 zł – wypłacono 351 świadczeń.

9. Wydatki na obsługę świadczeń – 142.351,80 zł.

Rozdz. 85203 – wydatki na utrzymanie Środowiskowego Domu Samopomocy –
291.898,44 zł – wzrost o 6,5 %. Środowiskowy Dom Samopomocy w całości finansowany jest z budżetu Wojewody Mazowieckiego. W zajęciach organizowanych w ŚDS bierze udział 19 podopiecznych z terenu miasta i gminy Przasnysz. Prowadzona przez specjalistyczną kadrę terapia ma na celu podtrzymanie rozwoju umiejętności niezbędnych do życia i usamodzielnienia się.

Rozdz. 85213 – opłacono składki na ubezpieczenia zdrowotne w wysokości 47.491,19 zł – spadek o 5,4 % - za 1.410 osób otrzymujących na podstawie decyzji zasiłki stałe i świadczenia pielęgnacyjne.

Rozdz. 85214 – wypłacono zasiłki stałe i suszowe dla 188 osób na łączną kwotę
530.090,45 zł – wzrost o 0,1 % w stosunku do roku ubiegłego.

Rozdz. 01075 – dotacją otrzymaną z budżetu państwa z wysokości 51.473,76 zł – wzrost o 55,2 % w stosunku do roku ubiegłego, sfinansowano:

- zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego

do produkcji rolnej przez rolników – 50.464,48 zł,

- koszty obsługi wyżej wymienionego świadczenia 1.009,28 zł.

Rozdz. 75011 – dotacją przyznaną na administrację publiczna w wysokości 136.501,00 zł – wzrost o 5,7 % w stosunku do roku ubiegłego – sfinansowane zostały częściowo wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń pracowników Urzędu Stanu Cywilnego, obrony cywilnej i geodezji realizujących zadania zlecone.

Rozdz.75101 – dotacją przyznaną przez Krajowe Biuro Wyborcze w wysokości 2.400,00 zł – spadek o 8,3% w stosunku do roku ubiegłego, sfinansowane zostały wydatki związane z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców.

Rozdz. 75414 – 1.000,00 zł – dokonano naprawy, podłączenia i uruchomienia dwóch radiowych urządzeń włączających syreny oraz wydrukowano tabele sygnałów alarmowych i komunikatów ostrzegawczych.

Szczegółowe zestawienie dotacji celowych na zadania zlecone i wydatków nimi sfinansowanych przedstawiają załączniki Nr 2 i 4.

Podsumowując 2008 rok należy stwierdzić, że był to kolejny dobry rok dla realizacji naszego budżetu, zwłaszcza w zakresie realizacji dochodów. Kolejny rok zamknął się nadwyżką budżetową a zrealizowane dochody wykazują znaczny wzrost o 13,1% w stosunku do roku ubiegłego.

Nadal na bardzo wysokim poziomie utrzymują się wpływy z udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, które wzrosły w 2008 roku o 15,4%.

Na zadowalającym poziomie utrzymują się też wpływy z podatku od nieruchomości, które wzrosły o 8,2% w stosunku do roku ubiegłego, mimo wciąż wysokich zaległości podatkowych. Świadczy to o dobrym tempie rozwoju gospodarczego naszego miasta.

Wciąż duże trudności sprawiają nam problemy związane z egzekucją zaległości, zwłaszcza od podmiotów postawionych w stan upadłości. Procesy likwidacyjne ciągną się latami. Nowi właściciele płacą podatki, lecz wciąż pozostają zaległości po likwidowanych przedsiębiorstwach. Tak się dzieje np. w przypadku Przasnyskiego Przedsiębiorstwa Budowlanego. Likwidator wkroczył w styczniu 2004 roku, majątek został sprzedany do końca 2007 roku a postanowienia sądu w sprawie podziału masy upadłościowej i o zakończeniu likwidacji wciąż brak. W naszym przypadku takich przedsiębiorstw jest cztery.

Zakończenie procesu likwidacji nie gwarantuje nam odzyskania zaległych kwot podatków, gdyż koszty likwidacji są wysokie a my zazwyczaj nie jesteśmy jedynym wierzycielem.

Zabezpieczenia hipoteczne również nie gwarantują nam zwrotu zaległych kwot, gdyż wpisy hipoteczne przekraczają niejednokrotnie wartość majątku.

W 2008 roku przewoźnicy miejscowi zgłaszali nam trudności finansowe, co odbiło się spadkiem dochodów z podatku od środków transportowych o 0,1% oraz wzrostem zaległości o 23,9%. Jeżeli kryzys finansowy tej branży będzie się pogłębiał, w 2009 roku może nastąpić znaczny spadek dochodów z tego tytułu.

Całokształt gospodarki finansowej miasta przedstawiają załączniki w formie tabelarycznej oraz informacje opisowe. Burmistrz przedstawia Wysokiej Radzie komplet materiałów z prośbą o zapoznanie i przeanalizowanie.

• Załączniki 1-15